投資について調べていると、NISAという言葉を目にすることがあります。
NISAは、投資そのものではありません。
投資で得た利益に税金がかからなくなる仕組みです。
この記事では、投資をしたことがない方にも分かるように、NISAの基本を簡単に説明します。
NISAとは？
NISAは、投資で得た利益が非課税になる制度です。
通常、株式や投資信託などに投資して利益が出ると、その利益には税金がかかります。
NISAを利用すると、投資で得た利益に税金がかかりません。
ここで大切なのは、NISAという商品を買うわけではないということです。
投資をするときに、NISAという仕組みを利用すると考えると分かりやすいでしょう。
NISAを使うと何が違う？
NISAの違いを、具体的な数字で見てみましょう。
例えば、投資をして100万円の利益が出たとします。
通常の口座では、利益に約20％の税金がかかります。
そのため、100万円の利益に対して約20万円の税金がかかり、手元に残るのは約80万円です。
一方、NISAを利用していれば、決められた範囲内の利益には税金がかかりません。
つまり、
| 通常の口座 | NISA | |
|---|---|---|
| 投資で得た利益 | 100万円 | 100万円 |
| 税金 | 約20万円 | 0円 |
| 手元に残る利益 | 約80万円 | 100万円 |
となります。
このように、NISAを利用すると、本来なら税金として支払う約20万円を手元に残せるという違いがあります。
ただし、NISAを利用して投資できる金額には上限があります。
現在は、年間で最大360万円まで投資できます。
また、NISAを利用して投資できる金額は、合計1,800万円までです。
まずは「NISAには投資できる金額の上限がある」と覚えておけば十分です。
NISAには2つの枠がある
現在のNISAには、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つがあります。
それぞれの違いを簡単にまとめると、次のようになります。
| つみたて投資枠 | 成長投資枠 | |
|---|---|---|
| 年間で投資できる金額 | 120万円まで | 240万円まで |
| 投資できる商品 | 一定の条件を満たした金融商品（投資信託など） | つみたて投資枠よりも多くの種類の金融商品 |
| 特徴 | 積立投資を中心に利用する | より幅広い商品から選べる |
2つの枠は一緒に使うことができます。
そのため、年間では、
120万円＋240万円＝360万円
まで投資できます。
ただし、最初からこの金額まで投資する必要はありません。
どのくらい投資するかは、自分の生活や投資についての知識などを考えて決めることが大切です。
NISAで投資するときの注意点
NISAを利用しても、必ず利益が出るわけではありません。
投資した商品は、値段が上がることもあれば、下がることもあります。
例えば、10万円を投資して、値段が下がって8万円になれば、2万円の損になります。
これはNISAを利用していても変わりません。
NISAは、投資で得た利益に税金がかからなくなる仕組みです。
投資で損をする可能性をなくすものではありません。
そのため、
NISA＝お金が増える制度
ではありません。
NISA＝投資をするときに利用できる、税金の面で有利な仕組み
と考えると分かりやすいでしょう。
まとめ
NISAは、投資をするときに利用できる制度です。
今回覚えておきたいポイントは、次の4つです。
- NISAは投資商品ではなく、投資をするときに利用する仕組み
- NISAでは、投資で得た利益に税金がかからない
- 「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つがある
- NISAを利用しても、投資で損をする可能性はある
例えば、投資で100万円の利益が出た場合、通常なら約20万円の税金がかかりますが、NISAならその税金がかかりません。
このように、NISAは投資で得た利益をそのまま受け取りやすくするための制度です。
まずは「NISAを使うと、投資で得た利益に税金がかからなくなる」と覚えておくとよいでしょう。
